Finanzglossar Schweiz
119 Finanzbegriffe einfach erklärt — auf den Schweizer Kontext zugeschnitten, Stand 2026.
A
AHV
Altersvorsorge
Alters- und Hinterlassenenversicherung — staatliche Grundrente der Schweiz
Amortisation
Immobilien
Schrittweise Rückzahlung der Hypothek — direkt oder indirekt über Säule 3a
ALV (Arbeitslosenversicherung)
Sozialversicherung
Die Arbeitslosenversicherung (ALV) zahlt bei Stellenverlust ein Taggeld und finanziert Massnahmen zur Wiedereingliederung.
AHV-Rentenalter
Altersvorsorge
Das Referenzalter für den ordentlichen AHV-Rentenbezug – mit Möglichkeit zu Vor- oder Aufschub.
AHV-Beitragslücken
Altersvorsorge
Fehlende AHV-Beitragsjahre, die die spätere Rente kürzen – oft nachträglich schliessbar.
AHV für Selbständige
Sozialversicherung
Selbständigerwerbende zahlen ihre AHV/IV/EO-Beiträge selbst – nach einem einkommensabhängigen Satz.
Abofalle
Budgetplanung
Versteckte oder vergessene Abonnemente, die das Budget schleichend belasten.
B
Bruttolohn
Einkommen
Gesamtlohn vor Abzug von Sozialversicherungen und Steuern
BVG
Altersvorsorge
Bundesgesetz über die berufliche Vorsorge — rechtliche Grundlage der Pensionskasse
Belehnung (Loan-to-Value)
Wohnen
Verhältnis von Hypothek zum Immobilienwert (Loan-to-Value) – maximal 80 %, mit Eigenkapitalregel.
Betreibung
Schulden
Das staatliche Verfahren zur Eintreibung von Geldforderungen – mit Folgen für den Betreibungsregisterauszug.
Budget bei Arbeitslosigkeit
Budgetplanung
Finanzplanung bei Erwerbsausfall – Taggelder, Fixkostenabbau und Prioritäten.
D
E
ETF
Investieren
Exchange Traded Fund — börsengehandelter Indexfonds, günstig und diversifiziert
Erbschaftssteuer
Steuern
Steuer auf ererbtes Vermögen — in der Schweiz kantonal geregelt
EO (Erwerbsersatzordnung)
Sozialversicherung
Die Erwerbsersatzordnung (EO) ersetzt Lohnausfall bei Militär-, Zivildienst sowie Mutterschaft, Vaterschaft und Betreuung.
Ergänzungsleistungen (EL)
Sozialversicherung
Ergänzungsleistungen (EL) decken die Lücke, wenn AHV- oder IV-Rente und Einkommen die Existenzkosten nicht decken.
Eigenmietwert
Steuern
Fiktives Einkommen für selbstbewohntes Wohneigentum, das als steuerbares Einkommen aufgerechnet wird.
Einlagensicherung
Banking
Schutz von Bankguthaben bis CHF 100'000 pro Kunde und Bank bei einer Bankeninsolvenz.
F
Franchise
Krankenkasse
Jährlicher Betrag, den du selbst trägst bevor die Krankenkasse zahlt
Freizügigkeit
Altersvorsorge
Übertrag des Pensionskassen-Guthabens bei Jobwechsel oder Austritt
FIRE
Finanzplanung
Financial Independence, Retire Early — finanzielle Freiheit durch hohe Sparquote
Freizügigkeitskonto
Altersvorsorge
Konto, das dein Pensionskassenguthaben parkt, wenn du keiner neuen Pensionskasse angeschlossen bist.
Festhypothek
Wohnen
Hypothek mit über die ganze Laufzeit fixem Zinssatz – maximale Planungssicherheit.
Franchise richtig wählen
Krankenkasse
Die Wahl zwischen tiefer und hoher Franchise entscheidet über Prämie und Eigenrisiko.
G
GA (Generalabonnement)
Mobilität
Schweizer Jahresabo für alle öffentlichen Verkehrsmittel — CHF 3'995 (2026)
Grenzsteuersatz
Steuern
Steuersatz auf den letzten verdienten Franken — zeigt die wahre Steuerbelastung von Gehaltserhöhungen
Gebäudeversicherung
Versicherung
Versichert das Gebäude selbst gegen Feuer und Elementarschäden – in den meisten Kantonen für Eigentümer obligatorisch.
Gemeindesteuer
Steuern
Kommunale Steuer, die als Vielfaches (Steuerfuss) der einfachen Kantonssteuer erhoben wird – stark ortsabhängig.
Geschäftskonto
Finanzplanung
Separates Konto für geschäftliche Ein- und Ausgaben – Pflicht zur sauberen Trennung bei Selbständigkeit.
H
Halbtax
Mobilität
Vergünstigungsausweis der SBB — halbiert fast alle öV-Tickets in der Schweiz
Haushaltsbuch
Budgetplanung
Systematische Aufzeichnung aller Einnahmen und Ausgaben
Hausratversicherung
Versicherung
Versichert dein bewegliches Eigentum gegen Feuer, Wasser, Diebstahl und Elementarschäden.
HMO-Modell
Krankenkasse
Krankenkassen-Sparmodell, bei dem du im Krankheitsfall zuerst ein HMO-Gruppenpraxis-Zentrum aufsuchst.
Hausarztmodell
Krankenkasse
Sparmodell, bei dem dein Hausarzt erste Anlaufstelle und Koordinator deiner Behandlung ist.
Handänderungssteuer
Wohnen
Kantonale Steuer beim Eigentümerwechsel einer Immobilie – Höhe und Befreiungen variieren je Kanton.
Haushaltsbudget erstellen
Budgetplanung
Systematische Gegenüberstellung von Einnahmen und Ausgaben als Basis jeder Finanzplanung.
Handy-Abo optimieren
Budgetplanung
Wechsel von teuren Premium-Abos zu günstigen Anbietern bei gleicher Netzqualität.
I
Inflation
Wirtschaft
Allgemeiner Anstieg des Preisniveaus — Kaufkraft des Geldes sinkt
Indexfonds
Investieren
Fonds der passiv einen Marktindex nachbildet — günstig, transparent und effizient
IV (Invalidenversicherung)
Sozialversicherung
Die Invalidenversicherung (IV) sichert bei Erwerbsunfähigkeit das Einkommen – Teil der 1. Säule, eng mit der AHV verbunden.
Indirekte Amortisation
Wohnen
Hypothek amortisieren über die Säule 3a statt direkt – kombiniert Schuldenabbau mit Steuervorteil.
Impulskäufe vermeiden
Budgetplanung
Strategien gegen ungeplante Ausgaben, die das Budget unbemerkt belasten.
K
Kaufnebenkosten
Immobilien
Zusätzliche Kosten beim Immobilienkauf: ca. 3–5% des Kaufpreises
Krankentaggeld
Versicherung
Das Krankentaggeld ersetzt den Lohnausfall bei längerer Krankheit – meist über eine kollektive oder private Taggeldversicherung.
KVG-Grundversicherung
Krankenkasse
Die obligatorische Grundversicherung nach KVG – bei allen Kassen leistungsgleich, nur im Preis verschieden.
Kopfprämie
Krankenkasse
Das Schweizer System pro-Kopf-Prämien: Jede Person zahlt unabhängig vom Einkommen denselben Prämientarif.
Koordinationsabzug
Altersvorsorge
Der Teil des Lohns, der bei der Pensionskasse nicht versichert wird, weil ihn bereits die AHV abdeckt.
Kapitalbezug vs. Rente
Altersvorsorge
Die Pensionierungs-Grundsatzentscheidung: lebenslange PK-Rente, einmaliges Kapital oder eine Mischung.
Kalte Progression
Steuern
Heimliche Steuererhöhung, wenn Lohnerhöhungen nur die Teuerung ausgleichen, aber in höhere Steuerstufen führen.
Kapitalbezugssteuer
Steuern
Reduzierte Sondersteuer beim einmaligen Bezug von Vorsorgekapital (PK, Säule 3a, Freizügigkeit).
Kleinkredit (Konsumkredit)
Schulden
Konsumkredit mit hohem Effektivzins – streng reguliert, aber teuer und mit Schuldenrisiko.
Krankentaggeld-Versicherung
Versicherung
Versicherung, die bei längerer Krankheit den Erwerbsausfall teilweise ersetzt – für Selbständige besonders wichtig.
Kinderkosten
Finanzplanung
Die finanzielle Gesamtbelastung durch ein Kind – von der Geburt bis zur Volljährigkeit.
Konkubinat (Finanzen)
Finanzplanung
Unverheiratet zusammenleben – mit eigenen finanziellen und rechtlichen Folgen gegenüber der Ehe.
Krankenkassen-Prämienvergleich
Krankenkasse
Jährlicher Vergleich der Grundversicherungsprämien zur Senkung der Kosten ohne Leistungsverlust.
L
Leasing
Finanzierung
Miete von Gebrauchsgütern (meist Auto) mit Option zum Kauf am Ende
Liquidität
Finanzplanung
Verfügbarkeit von Zahlungsmitteln — wie schnell ist Vermögen in Cash umwandelbar
Lohnnebenleistungen (Fringe Benefits)
Einkommen
Geldwerte Leistungen des Arbeitgebers zusätzlich zum Lohn – teils steuerpflichtig.
Lohnverhandlung
Einkommen
Das gezielte Verhandeln des Gehalts – einer der wirksamsten Hebel für die langfristige Finanzlage.
M
MSCI World
Investieren
Weltweiter Aktienindex mit ca. 1'600 Unternehmen aus 23 Industrieländern
Mehrwertsteuer (MwSt)
Steuern
Schweizer Konsumsteuer: 8.1% Normalsatz, 2.6% Sondersatz, 3.8% Beherbergung
Mietkaution
Wohnen
Sicherheitsleistung beim Mietvertrag — max. 3 Monatsmieten, auf gesperrtem Konto
Mietzinsdepot
Wohnen
Mietkaution, maximal drei Monatsmieten, auf einem gesperrten Mietkautionskonto auf deinen Namen.
MWST-Pflicht
Steuern
Ab CHF 100'000 Jahresumsatz werden Unternehmen mehrwertsteuerpflichtig.
N
Nettolohn
Einkommen
Lohn nach Abzug von AHV, ALV, NBUV, BVG und Steuern
Nettovermögen
Finanzplanung
Gesamte Aktiven minus alle Verbindlichkeiten — die echte finanzielle Standortbestimmung
Nebenkosten
Wohnen
Zusätzlich zur Nettomiete anfallende Betriebskosten – akonto bezahlt und jährlich abgerechnet.
Nebenerwerb
Einkommen
Zusätzliches Einkommen neben der Haupttätigkeit – mit eigenen Steuer- und Sozialversicherungsfolgen.
Neobank
Banking
Rein digitale Bank ohne Filialen, oft mit tiefen Gebühren und App-Fokus.
P
Pensionskasse
Altersvorsorge
Berufliche Vorsorge (2. Säule) — obligatorisch für Angestellte über CHF 22'680/Jahr
Prämienverbilligung
Krankenkasse
Staatliche Unterstützung für Krankenkassenprämien bei tieferem Einkommen
Privathaftpflicht
Versicherung
Deckt Schäden, die du anderen unabsichtlich zufügst – faktisch unverzichtbar für jeden Haushalt.
Prämienregionen
Krankenkasse
Innerhalb eines Kantons gibt es bis zu drei Prämienregionen mit unterschiedlich hohen Krankenkassenprämien.
Pensionskassen-Einkauf
Altersvorsorge
Freiwillige Einzahlung in die Pensionskasse, die Vorsorgelücken schliesst und Steuern spart.
Pauschalabzug Berufskosten
Steuern
Pauschaler Abzug für Berufskosten ohne Einzelnachweis – oder Wechsel zum effektiven Abzug, wenn günstiger.
S
Selbstbehalt
Krankenkasse
10% der Arztkosten über der Franchise, maximal CHF 700/Jahr
Säule 3a
Altersvorsorge
Gebundene private Vorsorge mit Steuerabzug — max. CHF 7'258/Jahr (2026)
Steuererklärung
Steuern
Jährliche Meldung an die Steuerbehörde über Einkommen und Vermögen
Sparquote
Budgetplanung
Anteil des Einkommens der gespart oder investiert wird — Schlüsselkennzahl der Finanzgesundheit
SARON
Immobilien
Swiss Average Rate Overnight — Referenzzins für variable Hypotheken in der Schweiz
Säule 3b
Altersvorsorge
Die freie, ungebundene private Vorsorge – flexibel, aber ohne den Steuervorteil der Säule 3a.
Steuerprogression
Steuern
Mit steigendem Einkommen steigt der Steuersatz überproportional – Basis vieler Steuerspar-Strategien.
Steuerabzüge
Steuern
Abzüge, die das steuerbare Einkommen senken – der wichtigste legale Hebel zur Steuerersparnis.
Steueroptimierung
Steuern
Legale Strategien, um die Steuerlast zu senken – von Abzügen über Staffelung bis Wohnortwahl.
Staats- und Bundessteuer
Steuern
Das dreistufige Schweizer Steuersystem: Bund, Kanton und Gemeinde besteuern dasselbe Einkommen.
Sparkonto vs. Privatkonto
Banking
Der Unterschied zwischen Privatkonto (Zahlungsverkehr) und Sparkonto (Erspartes mit Zins und Limiten).
SARON-Hypothek
Wohnen
Hypothek mit variablem Zins, der auf dem SARON-Referenzzinssatz basiert – günstig, aber schwankend.
Schuldensanierung
Schulden
Strukturierter Weg aus der Verschuldung – mit Budget, Gläubigerverhandlungen und professioneller Beratung.
Sparquote berechnen
Budgetplanung
Anteil des Einkommens, der gespart wird – die zentrale Kennzahl für den Vermögensaufbau.
Steuerrückstellung
Steuern
Geld, das laufend für die spätere Steuerrechnung zurückgelegt wird – besonders wichtig für Selbständige.
Scheidung (Finanzen)
Finanzplanung
Die finanzielle Auseinandersetzung bei Scheidung – Güterrecht, Vorsorgeausgleich und Unterhalt.
Stromkosten senken
Wohnen
Konkrete Massnahmen, um den grössten variablen Wohnnebenkostenposten zu reduzieren.
Säule 3a mit Wertschriften
Altersvorsorge
Die Säule 3a in ETF statt auf dem Zinskonto anlegen – für mehr Rendite bei langem Horizont.
T
Tragbarkeit
Immobilien
Bankprüfung ob Hypothekarkosten max. 33% des Bruttoeinkommens betragen
Telmed-Modell
Krankenkasse
Sparmodell, bei dem du vor jedem Arztbesuch zuerst eine medizinische Telefon-/Online-Beratung kontaktierst.
Tragbarkeitsregel
Wohnen
Faustregel der Banken: Die Wohnkosten dürfen kalkulatorisch ein Drittel des Bruttoeinkommens nicht übersteigen.
TWINT
Banking
Schweizer Mobile-Payment-App zum Bezahlen, Geld senden und Empfangen per Smartphone.
U
Unfallversicherung (UVG)
Versicherung
Die obligatorische Unfallversicherung (UVG) deckt Berufs- und Nichtberufsunfälle von Arbeitnehmenden.
Umwandlungssatz
Altersvorsorge
Prozentsatz, mit dem dein Pensionskassen-Altersguthaben in die jährliche Rente umgerechnet wird.
Umschlagmethode (Couvert-Methode)
Budgetplanung
Bargeld-Budgetmethode, bei der jedem Ausgabenbereich ein fester Betrag im Couvert zugeteilt wird.
V
Vorbezug für Wohneigentum
Altersvorsorge
Bezug von Pensionskassen- oder Säule-3a-Geld zur Finanzierung von selbstbewohntem Wohneigentum (WEF).
Verrechnungssteuer
Steuern
35 % Sicherungssteuer auf Zinsen und Dividenden, die du über die Steuererklärung zurückerhältst.
Vermögenssteuer
Steuern
Kantonale und kommunale Steuer auf das Nettovermögen – Höhe und Freibeträge variieren stark.
Verlustschein
Schulden
Bescheinigung über eine nicht eingebrachte Forderung nach erfolgloser Betreibung – lange gültig.
Vorsorgeauftrag
Finanzplanung
Dokument, das regelt, wer bei Urteilsunfähigkeit deine finanziellen und persönlichen Angelegenheiten übernimmt.
W
Z
Zinseszins
Investieren
Zinsen auf bereits angefallene Zinsen — der mächtigste Mechanismus des Vermögensaufbaus
Zusatzversicherung (VVG)
Krankenkasse
Freiwillige Krankenzusatzversicherung (VVG) für Leistungen über die Grundversicherung hinaus.
Zero-Based-Budgeting
Budgetplanung
Budgetmethode, bei der jeder Franken des Einkommens vorab einer Aufgabe zugewiesen wird.