Notgroschen-Regel für Selbstständige

Warum die Regel funktioniert

Selbstständige tragen mehr Einkommensrisiko als Angestellte: Aufträge schwanken, Kunden zahlen verspätet, und es gibt keine Arbeitslosenversicherung als Auffangnetz. Deshalb braucht es einen grösseren Notgroschen (6–12 Monatsausgaben statt 3–6), um Auftragsflauten, ausbleibende Zahlungen oder Krankheit zu überbrücken. Besonders wichtig sind zwei zusätzliche Rückstellungen: Steuern werden bei Selbstständigen ebenfalls nachträglich in Rechnung gestellt, und die AHV-Beiträge werden anfangs provisorisch erhoben und später definitiv nachgefordert — beides kann zu bösen Überraschungen führen, wenn man nicht laufend zurücklegt. Wer Geschäfts- und Privatkonten sauber trennt und diese Rückstellungen diszipliniert bildet, hat die finanzielle Stabilität, die der Selbstständigkeit sonst fehlt.

Wo die Regel bricht

Die Höhe der nötigen Reserve hängt vom Geschäftsmodell ab: Wer stabile, wiederkehrende Einnahmen und wenige grosse Kunden hat, trägt ein anderes Risiko als jemand mit stark schwankenden Projektaufträgen. Bei einer Nebenerwerbs-Selbstständigkeit mit sicherem Haupteinkommen ist die Reserve weniger kritisch. Wichtig ist auch, das Geschäftsrisiko nicht mit dem privaten Notgroschen zu vermischen — idealerweise gibt es eine private Reserve für den Lebensunterhalt und eine geschäftliche Liquiditätsreserve für Betriebskosten. Die AHV-Falle verdient besondere Aufmerksamkeit: Weil die definitiven Beiträge oft erst Jahre später und rückwirkend festgelegt werden, kann eine erhebliche Nachforderung kommen, auf die man vorbereitet sein muss. Die Regel ist ein robuster Rahmen, den man an das eigene Geschäftsmodell anpassen sollte.

Häufige Fragen