3a-Früh-Einzahlungs-Regel

Warum die Regel funktioniert

Viele zahlen ihren 3a-Beitrag erst kurz vor Jahresende ein, um rechtzeitig den Steuerabzug zu sichern. Beim reinen 3a-Konto macht das Timing kaum einen Unterschied. Bei einer Wertschriften-3a (die für den langfristigen Aufbau meist die bessere Wahl ist) aber schon: Wer früh im Jahr einzahlt, hat das Geld das ganze Jahr investiert, während die Dezember-Einzahlung fast keine Zeit hat, zu wachsen. Über ein einzelnes Jahr ist der Effekt klein, aber über Jahrzehnte und durch den Zinseszins summiert sich der Vorsprung des früh investierten Geldes zu einem spürbaren Betrag. Am praktischsten ist ein monatlicher Dauerauftrag (Jahresmaximum durch zwölf): Er investiert gleichmässig übers Jahr, nutzt den Cost-Average-Effekt und stellt sicher, dass man das Maximum ausschöpft, ohne im Dezember hastig einzahlen zu müssen.

Wo die Regel bricht

Beim reinen 3a-Sparkonto (statt Wertschriften) ist der Timing-Vorteil bei den heutigen tiefen Kontozinsen minimal — hier zählt vor allem, das Maximum überhaupt und rechtzeitig vor Jahresende einzuzahlen, um den Steuerabzug zu sichern. Der Früh-Einzahlungs-Effekt entfaltet sich nur bei investierten Wertschriften. Zudem muss man sich die frühe oder monatliche Einzahlung leisten können — wer erst gegen Jahresende genug Liquidität hat, zahlt eben dann ein; eine späte Einzahlung ist immer besser als keine. Wichtig bleibt in jedem Fall, das Jahresmaximum auszuschöpfen, wenn möglich, weil der Steuervorteil und der Vorsorgeaufbau die Hauptsache sind — das optimale Timing ist die Kür, nicht die Pflicht. Die Regel ist ein Feinschliff für alle, die eine Wertschriften-3a besparen und das Maximum ohnehin einzahlen.

Häufige Fragen